IPO审1过1！两年分红1.13亿，实控人负债超9000万，拟募资2.97亿

11月22日，上交所公告，上市审核委员会2024年第32次审议会议于2024年11月22日召开，审议结果胜科纳米（苏州）股份有限公司（首发）符合发行条件、 上市条件和信息披露要求。

胜科纳米（苏州）股份有限公司2012年成立，公司主要服务于半导体客户的研发环节，提供样品失效分析、材料分析与可靠性分析等检测实验。

同行业可比公司包括利扬芯片、伟测科技、闳康、宜特、苏试试验、思科瑞、西测测试、广电计量。

2021年度、2022年度、2023年度、2024年1-6月，公司营业收入分别为1.68亿元、2.87亿元、3.94亿元、1.85亿元；净利润分别为0.28亿元、0.66亿元、0.99亿元、0.30亿元。

值得注意的是，2024年1-9月，公司营业收入2.94亿元，同比增长4.49%；归母净利润0.55亿元，同比下降19.27%；扣非归母净利润0.50亿元，同比下降14.12%。

公司选择《上海证券交易所科创板股票上市规则》第2.1.2条第（一） 项规定的上市标准，即“预计市值不低于人民币10亿元，最近两年净利润均为 正且累计净利润不低于人民币5,000万元”。

胜科纳米报告期内(2022年度、2023年度)分别现金分红7,500.00万元、3,800.00万元，合计1.13亿元，本次IPO胜科纳米拟募资2.97亿元用于“苏州检测分析能力提升建设项目”。

在本次发行前，公司实际控制人、董事长李晓旻及其一致行动人通过直接和间接方式合计控制公司 60.63%的股份。

需要注意的是，公司在进行外部融资时，李晓旻为进行反稀释，通过借债方式同步对公司进行增资，截至2024年10月31日，李晓旻尚未到期负债的合同金额总计为9,375万元。

上市委会议现场问询的主要问题

1.请发行人代表结合Labless模式、实验室服务半径、行业单 个机构规模较小特点、行业市场空间及竞争等情况，说明公司收 入增长的可持续性。请保荐代表人发表明确意见。

2.请发行人代表结合主要客户构成、毛利率、折旧摊销、实 验室建设等情况，说明公司净利润是否存在下滑风险，相关风险 披露是否充分。请保荐代表人发表明确意见。